Jak GIIF przeprowadza kontrolę instytucji AML/CTF na miejscu?
- Admin
- 19 sie 2024
- 2 minut(y) czytania
Generalny Inspektor Informacji Finansowej (GIIF) odgrywa kluczową rolę w zapewnieniu zgodności z przepisami dotyczącymi przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (AML/CTF) w Polsce. GIIF prowadzi kontrole instytucji zobowiązanych do wdrażania środków AML/CTF, głównie na podstawie polskiej ustawy AML. Proces kontroli przebiega zgodnie z procedurą, która obejmuje kilka etapów:
Etap przygotowawczy
GIIF rozpoczyna proces kontroli, wybierając instytucję do kontroli na podstawie analizy ryzyka i innych istotnych czynników.
Zostaje powołany zespół kontrolerów, a do kontrolowanej instytucji wysyłane jest pismo z powiadomieniem o planowanej kontroli.
Etap wstępny
Zespół kontrolerów przeprowadza wstępną analizę dokumentacji instytucji, w tym wewnętrznych procedur AML/CTF, ocen ryzyka oraz zapisów transakcji. Etap ten pomaga kontrolerom zrozumieć działalność instytucji i zidentyfikować potencjalne obszary wymagające uwagi.
Inspekcja na miejscu
Kontrolerzy przeprowadzają inspekcję na miejscu w siedzibie instytucji. W trakcie tego etapu przeglądają dokumentację, obserwują procesy oraz przeprowadzają wywiady z odpowiednim personelem, aby ocenić skuteczność środków AML/CTF wdrożonych przez instytucję.
Kontrolerzy mogą również zażądać dodatkowych informacji lub dokumentacji, jeśli jest to potrzebne.
Etap poinspekcyjny
Po inspekcji na miejscu zespół kontrolerów analizuje zgromadzone dane i przygotowuje wstępny raport z kontroli. Raport ten jest udostępniany kontrolowanej instytucji, co daje jej możliwość przedstawienia wyjaśnień lub uzupełnień.
Raport końcowy i zalecenia
Na podstawie odpowiedzi instytucji i dodatkowych informacji, GIIF finalizuje raport z kontroli. Raport zawiera ustalenia kontroli, identyfikuje ewentualne niedociągnięcia lub przypadki niezgodności oraz przedstawia zalecenia dotyczące poprawy.
Jeżeli stwierdzone zostaną istotne naruszenia, GIIF może nałożyć sankcje administracyjne lub przekazać sprawę organom ścigania.
Nadzór i monitorowanie
GIIF monitoruje wdrażanie zaleceń zawartych w raporcie z kontroli. Kontrolowana instytucja jest zobowiązana do podjęcia działań naprawczych i dostarczania okresowych aktualizacji dotyczących postępów.
GIIF może przeprowadzić kontrole uzupełniające, aby zweryfikować skuteczność wdrożonych środków.
W całym procesie kontroli GIIF przestrzega zasad przejrzystości, obiektywizmu i poufności. Celem kontroli jest identyfikacja potencjalnych ryzyk, ocena adekwatności środków AML/CTF oraz zapewnienie, że instytucje przestrzegają odpowiednich przepisów i regulacji.
